根据现金或银行存款付款凭证定期(如每15天或10天)汇总记载其对应帐户的发生额，月终结出合计数并据以登记总帐的一种汇总记帐凭证。按“现金”和“银行存款”帐户分别开设，根据其付款凭证汇总填制。一般格式如下：

汇总付款凭证

____年____月

贷方帐户： 第____号

有关人员签 ......