以月度生产经营活动过程中货币资金的全部收支为对象，以收支平衡形式编制，安排财务收支，据以组织收入和控制支出的指导性文件。月度财务收支计划，应以年度财务收支计划和有关生产经营计划为依据，并在预测财务收支情况的基础上，通过资金平衡会议形式进行编制。月度财务收支计划编制以后，要将收支指标进行分解，落实到执行部门。月度财务收支计划的一般内容及编制方法如下表所示：

月度财务收支计划

单位：千元

收入项目金额支出项目金额产品销售牧入

其他销售收入

收回应收帐款

其他收入

营业外收入

流动资金借款

专用基金补充流动资金960

80

120

—

8

400

—材料采购支出

工 资

水电费

办公费

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