以流动资金计划指标、流动资金来源和占用的实际资料为主要依据，通过比较流动资金来源和占用的实际数与计划数，查明实际数与计划数的差异，了解流动资金计划执行的基本情况和存在问题的一种分析。通过流动资金计划执行情况的分析，可以发现在流动资金占用和来源方面存在什么问题，为进一步分析各项流动资金及其来源提供线索 ......